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解決済みの質問

弥生の青色申告2を使っているのですが、数字が一致しません。解決策を教えて下さい。

(1)損益計算書と貸借対照表の棚卸資産が一致しません。

事業は平成15年度から行っていますが、「弥生の青色申告2」にデータを入力しはじめたのは平成16年度からです。

平成16年度の期首および期末商品棚卸高が
<損益計算書>
期首  554647円
期末 2603697円(これが実際の数字)

<貸借対照表の他>
期首       0円
期末 2049050円

になってしまいます。

仕訳は
1/1付けで(借方)繰越商品 554647円 (貸方)商品 554647円
としています。

貸借対照表と損益計算書を一致させるにはどうすればいいのでしょうか?


(2)開業費を「均等法」で5年償却していますが、
償却率 0.000
となってしまいます。
開業は平成15年9月ですが、平成16年度から入力しています。
供用開始日も入力してるし、期首減価償却累計額もきちんと入力していますが上記のようになってしまいます。どうすれば償却率をきちんと表示させることができるのでしょうか?

わかる方がいましたら是非教えて下さい。
よろしくお願い致します。

投稿日時 - 2005-02-16 16:58:51

QNo.1221619

困ってます

質問者が選んだベストアンサー

16年度の期首の残高が違っていそうです。
貸借対照表の期首の商品残高が554647になっていないのが原因です。期首の商品残高を変更して元入金を同額増やしましょう。
すると、貸借対照表の期首554647、期末2603697で一致すると思います。

償却率の方は耐用年数が入ってなかったりして...
情報が少ないのでこれ以上はわかりません。
詳細がわかれば再度UPしてみてください。

弥生マスターインストラクターでした!!

投稿日時 - 2005-02-17 01:44:23

補足

ご回答ありがとうございました!

(1)「期首の商品残高を変更して」
まずこの変更の仕方がわかりませんでした。
総勘定元帳を見ると
期首商品棚卸高 (貸方)554647 (残高)-554647
期末商品棚卸高 (借方)2603697(残高)2049050
となっています。

ということは期首商品棚卸高の借方に554647×2=1109294を入れればいいのでしょうか?

この際の仕訳は具体的にどのようにすればいいのでしょうか?

さらに元入金を増やすには具体的にどういう操作をすればいいのでしょうか?

(2)減価償却しているのは「開業費」です。
固定資産管理のところでは
<基本情報>
耐用年数は「5年」です。
取得日 H15.11
取得価額1651351
期首償却累計額55045
均等償却法です。

<詳細情報>
償却可・資産計上・新品取得・非課税
残存価額:76.7% 1266036
残存限度額:0.0%

<当期償却状況>
差引改定取得価額:1651351
期首帳簿価額:1596306
償却の基礎:1651351
償却率:(なにもなし)
償却期間:12/12
普通償却費:330270
当期償却費合計:330270
期末未償却残高:1266036
経費算入額:330270

となっています。

よろしくお願い致します。

投稿日時 - 2005-02-17 12:31:13

お礼

解決しました!
どうもありがとうございました^^

投稿日時 - 2005-02-17 22:13:26

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回答(2)

ANo.2

こんにちは。

平成15年の期末棚卸高が554647円だったのですね。

平成16年からソフトを導入されたようですが、その時の最初に勘定科目の開始残高登録のようなものはありませんでしたか?
この画面で「商品」の残高を554647円として登録すればよいと思います。

これで、元帳は
前期繰越? (残高) 554647
期首商品棚卸高 (貸方)554647 (残高) 0
期末商品棚卸高 (借方)2603697(残高)2603697
となり、損益計算書とも一致するようになります。

開業費の方ですが、#1の補足情報をみると
>普通償却費:330270
>当期償却費合計:330270
>期末未償却残高:1266036
>経費算入額:330270
経費として正しく計算されていますので、ソフトの仕様上
繰延資産は「償却率」という概念ではなく、耐用年数(期間)に対する期間按分で計算するという考え方から、あえて「償却率」は表示しない設定になっているのではないでしょうか。


により、

投稿日時 - 2005-02-17 17:45:04

お礼

数字一致しました!
ご指摘通り、勘定科目の開始残高が0になっていたのが原因でした。

開業費の部分は気にしないようにしますね。

わかりやすく教えて頂いて、本当にありがとうございました^^

投稿日時 - 2005-02-17 21:20:49

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