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解決済みの質問

厚生年金基金の…

厚生年金基金について分からない事があります。 先日、厚生年金基金から手紙が着ました。
そこには
『厚生年金基金年金受給権者死亡届兼未支給給付申請書』と
『退職年金裁定請求書』が入っていました。

調査したところ○○(父)様がお亡くなりになっている事が判明しましたので書類を送付しました。 とだけしか書かれていませんでした。

確かに2ヶ月前に父は亡くなりました。

母に年金基金について聞いたら、分からない知らない、しか返ってこず…。
父はもう69歳で老齢厚生年金を受給していました。 母の話では老齢厚生年金しか受け取ってない。と言っています。
以前、何年前かにこの手紙を送って来た所から、書類(年金裁定請求書)を送って来たけど、父が書類を出さなかったのです。
亡くなった2月には遺族年金の申請をして、未支給年金と遺族年金を4月に受給しました。

ここで質問です。
(1) 厚生年金基金年金受給権者死亡届兼未支給給付請求書と退職年金裁定請求書とは一体どんな意味でしょうか?

(2)仮にお金が支払われたとして、税金はかかるのでしょうか?

(3)今は遺族年金を母が受け取っていますが、遺族年金の支給額に影響はあるのでしょうか?

無知ですみません。 何かご存知な事があれば教えて下さい。

投稿日時 - 2012-04-13 00:44:25

QNo.7418169

すぐに回答ほしいです

質問者が選んだベストアンサー

こんばんは。
私は以前、厚生年金基金を取りまとめている「企業年金連合会」に勤めていたものです。
ご質問1~3の内容について、別の方が詳しく説明されていますが、
もう少し分かりやすく書かせてもらいます。

お父様がお勤めになっていた事業所は、厚生年金基金という団体に加入していました。
事業所が基金に加入していると、そこで働く人は自分の意思に関係なく、
基金の「加入員」となり、事業主と本人が毎月「掛け金」を収めます。
掛け金は、事業主が納める割合の方が高いため、加入員の損にはならない設定になっています。
基金をつくる以前に、集める掛け金と支払う年金のバランスを決める際、
専門家が試算をして、事業主と加入員が納める割合を決めるのですが、
必ず加入員が得をする仕組みにすることが決まりです。(厚生労働大臣認可)
そうなっていないと、認可が下りずに、基金を作ることができません。
バブル期には、会社の福利厚生の一環として、基金に加入する事業所が増えました。
基金は、厚生年金にプラスして受け取れる、「おまけ年金」なのです。
せっかくの福利厚生ですが、本人の意思に関係なく自動的に加入員となるため、
自分が基金に加入していることを知らない人は多いです。
私の父も、いくつかの基金に加入していましたが、(転職したため3ヶ所の基金に加入していました)
そのことを知りませんでした。

死亡届と未支給年金の請求は、同時に行うことが多いです。
2月に亡くなった人は、2月分まで年金を受け取ることができます。
2月分の年金が振り込まれるのは、4月13日です。
(本来は15日ですが、15日が日曜日のため、金曜日になります)
年金は本人の口座に振り込まれますが、本人は死亡しているため振り込むことができません。
そのため、遺族が代わって「振り込んで下さい」という書類で請求するのです。

退職年金は、それがある基金と、ない基金があります。
それぞれの基金によって、決まりごと(基金規約といいます)にのっとって運営されています。
貰えるものは貰っておいて損はないですから、ぜひ請求されてください。

遺族年金と、基金の未支給年金は関係ありません。
遺族年金はお母様が受け取るべきもの、未支給年金はお父様が受け取るべきもの(過去形ですが)
なので、未支給年金によって、遺族年金が減らされることはありません。

基金から受け取る年金にも税金はかかります。
予め源泉徴収していますので、受け取った分から新たに納める必要はありません。
翌年の確定申告で、還付金が貰える場合もあります。

長々と失礼しました。

投稿日時 - 2012-04-20 22:55:50

お礼

回答有難うございます。大変分かりやすかったです!
年金基金と遺族年金は全く関係ない事が分かり安心しました。
多分父も基金の加入員だった事は知らなかったかもしれないです。

会社が基金に加入したら働く人も自動的に加入員になるんですね、初めて知りました。
加入員に損が無いシステムならいい制度だと思いました。

本当に分かりやすい解説ありがとうございます。周りで年金基金について分かる人がいなかったので助かりました。母も納得してくれました。
感謝いたします。

投稿日時 - 2012-04-23 18:55:51

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回答(4)

ANo.3

(1)
厚生年金基金年金とは、日本年金機構(旧社会保険庁)の厚生年金(国民年金も含む)とは別の年金です。
お父様が退職した時点で(たしか,60歳前でも)受給申請すると、受給できたはずです。

質問の「ナンタラ死亡届~~請求書」は、おそらく、受給申請が無かったが、本人死亡後なので遺族の方が申請して下さいという意味だと思います。

ところが,お母様の話から推測すると、お父様は受給申請をしなかったようですね(日本年金機構の「厚生年金」という文言と混乱したかもしれませんが、芯線しなかった原因は今となってはわかりません)

もし、厚生年金基金年金をお母様の貰っているという認識が無くて、貰っていたなら、残っている厚生年金基金年金を申請して下さいということですね。
厚生年金基金年金は、お父様が給料の中からかけていて、退職時にお父様が受給できる厚生年金基金年金の金額が決まっていて、何年かに分けて年金で貰うか、または、一括で貰うか自分で決めることが出来たはずです。もし、年金で貰っていたなら今まで貰っていた残りの年金をもらえます。

退職年金裁定請求書は、これは、昔は官庁?で民営化して大きな会社の関係かと思います。
つまり、お父様は、昔は官庁関係にお勤めでしたか?
もし,そうだとすれば、その当時の官庁?会社?の「共済年金」で、これも受給申請しなかったため、年金の金額を確定するための書類だと思います.
つまり、退職年金が未申請だったのだ受給していなかったと思われるため、申請すれば受給できると思います。

厚生年金基金年も、退職年金も、問い合わせ先は、年金事務所(日本年金機構)は関係ありません。
問い合わせ先は、その書類に記載がある所、電話番号です。


(2)
税金はかかります。

厚生年金基金年金は、公的年金として,支給時に税金を引かれて支給されます。
毎年の1月の中旬過ぎに、厚生年金基金年金の源泉徴収票が送付されて来ますので、他の年金等とあわせて確定申告すれば、「少し」は戻ります(医療費還付申告も同時にすれば、更に戻ります)

しかし、退職年金は,公的年金でなく,支給時に税金を引かれて支給されたり、引かれずに支給されたりいろいろです。
毎年の1月の中旬過ぎに、退職年金の計算書が送付されて来ますので、雑所得として確定申告です。税金は、年金額から出資金(年金によっては会費)を引いた金額に税金がかかります。(つまり、利子の部分に税金)

確定申告には、退職年金の計算書を添付して申告です。年金が税金が引かれて支給か、引かれずに支給かによって,確定申告の税金の還付金額が変わります(他の公的年金所得の金額や、雑所得の金額によっても、医療費還付の金額によっても、高齢者年齢の税率によっても、確定申告の還付金額が影響を受ける)。


(3)
私は、わかりません。
ただ、遺族年金は、日本年金機構(旧社会保険庁の年金)とは、原資(年金の積立て方)や、年金支給の組織が違いますので関係ないはずだと私は思います。

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【参考】

「厚生年金基金」も、「退職年金」も、職域部分とか、3階建ての部分といわれる年金ですね。
なお、「厚生年金基金」は、最近は「企業年金基金」と、名前が変わっていることがあります。
また、「企業年金」と、大変まぎらわしい名前の年金がありますが、これもまた別々の年金であり、会社によっては「両方」の年金名称があります。企業関係の年金の話をする場合は、年金の名称に注意して下さい。


日本年金機構(旧社会保険庁)は、国民年金が1階部分と、厚生年金が2階部分です。

投稿日時 - 2012-04-13 10:43:57

お礼

お返事が遅れて申し訳ありません。
詳しく教えて頂きありがとうございます。

教えて頂いた通り、書類を送って来た所に電話しました。事務所の方も同じ事を言っており、税金は雑所得になるみたいです。 源泉徴収票を送ってくれるとの事でした。
遺族年金と年金基金は全く関係ない事に安心しました。 同じ部類だと思ってたので良かったです。
親切丁寧な説明ありがとうございます!

投稿日時 - 2012-04-23 20:16:23

>(1) 厚生年金基金年金受給権者死亡届兼未支給給付請求書と退職年金裁定請求書とは一体どんな意味でしょうか?

退職年金裁定請求書は何年か前に提出されなかったため送られてきました。
請求されれば年金が支払われたと思われます。
その年金が未払いなので死亡届兼未支給給付請求書が送られてきました。

>(2)仮にお金が支払われたとして、税金はかかるのでしょうか?

何年か前の所得から関係します。どのような申告をされていたかによります。
源泉徴収票が送付されたら税務署に相談されることです。

(3)今は遺族年金を母が受け取っていますが、遺族年金の支給額に影響はあるのでしょうか?

基本的には代行部分を含めて日本年金機構より遺族厚生年金を受けています。
厚生年金基金からは遺族年金は出ないと思います。
(基金の規約によるので断定できません。一時金は多くの基金で出ます)
支給額に影響ありません。

詳しいことは厚生年金基金にご照会ください。

投稿日時 - 2012-04-13 08:59:31

お礼

お返事が遅れて申し訳ありません。

ご返答ありがとうございます。

年金基金と遺族年金は全く別な事なんですね。 同じ所から支給されるとばかり思っていたので、安心しました。

基金の方から源泉徴収票が送られてくる様なので税務署に相談してみます。
詳しく教えて頂いたありがとうございます。

投稿日時 - 2012-04-23 20:34:20

ANo.1

 通常は基金というのは、年金に上乗せしてもらうモノだと思いますので、本来受け取れるモノを受け取ってなかったという事ではないでしょうか。

 年金事務所に行って聞いてみると良いと思いますよ。

投稿日時 - 2012-04-13 01:20:46

お礼

お返事が遅れて申し訳ありません。
教えて頂いた通り電話したところ、おっしゃっていた通り未支給だったみたいです。書類を揃えれば時間はかかるけど、未支給分を納金してくれる事でした。

教えて頂きありがとうございます。

投稿日時 - 2012-04-23 20:44:04

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